РЕШЕНИЕ № 291 Прието с Протокол № 12/19.07.2016 г.

ФИНАНСОВ ОТЧЕТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 3

   

    ОБЯСНИТЕЛНА ЗАПИСКА

ПО ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА БЮДЖЕТА НА МФ «ММД» ПРЕЗ 2016 г.

С Решение №59 на ОбС – Русе, прието с Протокол №3/16.12.2015 за провеждането на             56. МФ “Мартенски музикални дни” през 2016 г. е утвърдена обща рамка на бюджета в размер на   360 000 лв., в т.ч. общинска субсидия от 185 000 лв.

 

ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА ПО ПРИХОДИТЕ

При план от 360 000 лв. изпълнението на приходната част е в размер на 370 607 лв.  със 100% изпълнение на общинската субсидия и 106%, изпълнение на приходите от външни източници. Резултатите по приходната част на бюджета се дължат основно на значителното увеличение на собствените приходи спрямо планираното с 10 607 лв.

                                                                                                                                                                            Таблица 1

               

Таблица 2

 

 В изпълнението на приходната част е постигнат дял на приходите от външни източници, достигащ 50% от общата рамка на бюджета, т.е. повече от половината от необходимите за провеждането на фестивала средства са осигурени от собствени приходи.

Налично е преизпълнение на външните приходи във всички пера на приходната част, като най-съществено е преизпълнението на планираните приходи от дарения и проекти (121%) и на приходите от спонсорство и реклама (105%). Резултатът се дължи преди всичко на особено атрактивната концертна програма, както и на значителното дарение, което фестивалът привлече за втора поредна година от Фондация „Америка за България“, инвестирала безвъзмездно в един от най-успешните проекти в рамките на фестивала „Мартенски музикални дни Джуниър“. Преизпълнение, макар и малко, бележат и приходите от продажба на билети, при устойчива ценова политика през последните няколко години.

В абсолютна стойност най-сериозен в приходната част на бюджета е делът на приходите от реклама и спонсорство, достигащи тази година сумата от 57 200 лв.

Общата картина на приходната част на бюджета потвърждава като цяло очерталата се през последните годинитрайна тенденция за висока събираемост на собствените средства, както и устойчиво разширяване на партньорската мрежа.

ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА ПО РАЗХОДИТЕ

Извършените разходи са в рамките на постъпилите приходи, като вследствие на възникнали допълнителни плащания, изпълнението на разходната част е завишена с 2 595 лв. спрямо планираното. Завишението е изцяло за сметка на постъпилите външни приходи, които в резултат на активното и гъвкаво бюджетиране формират значителен остатък спрямо извършените разходи в размер на 8 012 лв.

Наличното увеличениена програмните разходи с 20 542 лв. (Таблица 3) се дължи основно на технологични причини, свързани с прехвърляне на планираните разходи за настаняване и транспорт на участниците във фестивала към глобалната сума на техните възнаграждения, отчетени в раздел „Програмни разходи“, увеличение, което се компенсира почти напълно от намалените с 17 947 лв.  организационно-технически разходи по отчета (Таблица 3 и Таблица 4).

Таблица 3

 

Таблица 4

 

 

Важно за настоящия анализ е и обстоятелството, че значителна част от разходите по бюджета, възлизаща на около 14% от общо извършените разходи, са реализирани в полза на местната общност и представляват реален икономически стимул за развитието й.

 

Изводи по изпълнението на бюджет за 56. МФ „ММД” 2016 год.

 

Ø Балансирано изпълнение на бюджета спрямо планираното;

Ø Особено висока събираемост на собствените приходи, достигнали дял от над 50% от приходната част на бюджета;

Ø Икономично бюджетиране и реализиран остатъчен финансов ресурс; 

Ø Добър икономически и социален ефект в полза на местната общност;